سودآوری و بازگشت سرمایه

براي به دست آوردن، هزينه و درآمد واقعي و سرمايه مورد نياز آن در هر سال، بايد دو اقدام صورت داد. بر اساس اين دو اقدام، جدول زير تهيه شده است كه اين جدول مراحل محاسبات را نشان مي‌دهد. اين اقدامات عبارتند از:
- اولاً: بايد به کمک فرمول ارزش فعلی، نرخ تنزیل را بر هزينه‌ها با توجه به سال وقوع اعمال كرد تا هزينه واقعي يا ارزش فعلی هزينه‌ها حاصل شود.
- ثانياً: درآمدها نيز با توجه به نرخ نزیل و سال وقوع آن بايد کاهش يابد تا درآمدهاي واقعي يا ارزش فعلی درآمدها حاصل گردد.

توجیه اقتصادی طرح، بررسی 4 شاخص مهم اقتصادی و مالی طرح توجیهی

انتخاب و اولویت بندی پروژه ها با شاخص های مالی و اقتصادی انجام می شوند. تجزیه و تحلیل هزینه و سود شامل شناسایی هزینه های مختلف یک پروژه و مقایسه آن با منافع آن است. تکنیک های اصلی تجزیه و تحلیل هزینه- سود عبارتند از
1. ارزش خالص فعلی (Net Present Value)

3.تحلیل هزینه/ فایده B / C (شاخص سودآوری)

این چهار شاخص اقتصادی را می توان با تکنیک های ارزش خالص فعلی و جریانی از درآمدها و هزینه ها استفاده کرد.

روش تجزيه و تحليل داده ها و اطلاعات
ارزیابی مالی و اقتصادی طرح ها بر مبنای هزینه ها، درآمدها و زمان (عمر پروژه) صورت می گیرد. اولین مرحله ارزیابی مالی و اقتصادی طرح ها تشکیل جدول جریان نقدی (Cash Flow) پروژه است.
جريان وجوه نقدی طرح (Cash Flow of A Project)
منظور از جريان وجوه نقدي يك طرح، در حقيقت كليه عايدي ها (منافع) و هزينه هايي است كه در طول عمر طرح در سال-هاي مختلف برآورد مي شود. جريان اوليه (Initial Flow) جريان عملياتي (Operation flow) و جريان نهائي (Terminal flow). منظور از جريان اوليه در حقيقت جريان پولي است كه قبل از شروع بهره برداري طرح (دوره ساخت) صورت مي‌گيرد. با توجه به اينكه اين نوع جريان معمولاً نوعي هزينه مي باشد لذا در ارزيابي طرح هاي اقتصادي علامت ارقام مربوط به جريان اوليه را منفي در نظر مي گيرند. منظور از جريان عملياتي در واقع كليه وجوهي است كه در ارتباط با طرح در طول سال هاي بهره برداري قابل پيش بيني است.

برآورد هزينه‌ها و درآمدهاي طرح به قيمت جاري (Current Price):
محاسبات هزينه‌ها و درآمدها در تحليل اقتصادي طرح‌ها، گام اول را تشکيل مي‌دهد که اين محاسبات، ارقام هزينه‌اي و درآمدي به قيمت جاري را در بر مي‌گيرند. لذا با توجه به زمان وقوع، هزينه فرصت سرمايه، تورم و ساير ملاحظات، اين ارقام بايد با توجه به جدول زمان‌بندي طرح واقعي شوند. در ادامه نيز مي‌توان با استناد به سودآوری و بازگشت سرمایه يافته‌هاي تحليل اقتصادي، صورت ‌حساب سود و زيان سالانه طرح را تهيه کرد و سرمايه مورد نياز آنرا مشخص ساخت.
همان‌گونه که گفته شد، ‌گام اول در تحليل اقتصادي طرح، برآورد هزينه و درآمد طرح به قيمت جاري است. در اينجا مقصود از قيمت جاري آن است که فرض شود که تمامي مراحل طرح در يک مقطع زماني حاضر آغاز شده و به پايان رسيده است. بر اين اساس درآمدها و هزينه‌ها به قيمت‌هاي سال جاری برآورد و اين ارقام در قسمت ارزيابي درآمدها و هزينه‌هاي واقعي طرح، با اتکا به جدول زمان‌بندي طرح و نرخ تنزیل، واقعي مي‌شود.
ارزش حال هزينه‌ها و درآمدهاي طرح (Present value)
از آنجايي كه تمامي هزينه‌ها و درآمدهاي طرح در يك زمان واحد تحقق نمي‌يابند، علي القاعده نمي‌توان محاسبات هزينه و درآمد صورت گرفته به قيمت سال جاری را معيار عمل قرار داد؛ چرا كه با توجه به تغييرات سطح عمومي قيمت‌ها در طول اين سال‌ها، مي‌بايد تاثيرات تورم. کاهش ارزش پول را در محاسبات وارد كرد.
بدين منظور براي تبديل هزينه‌ها و درآمدها به قيمت واقعي، در اقتصاد از يك شيوه مرسوم، تحت نام «شيوه ارزش حال» استفاده مي‌گردد. بر اين پايه با توجه به جدول زمان‌بندي طرح، بايد برآورد واقعي‌اي از هزينه‌ها و درآمدها با لحاظ کردن نرخ تورم داشت.
در اين ارتباط، ويژگي روش ارزش حال آن است که درآمد خالص طرح در سال‌هاي آينده (دوره عمر طرح) را به کمک نرخ تنزیل، به ارزش فعلي تبديل مي‌كند. در صورتي که Ci جریان نقدی سال i ام و r نرخ تنزیل باشد، ارزش حال Present Value در زمان حاضر از طريق فرمول ذيل محاسبه مي‌گردد:

براي به دست آوردن، هزينه و درآمد واقعي و سرمايه مورد نياز آن در هر سال، بايد دو اقدام صورت داد. بر اساس اين دو اقدام، جدول زير تهيه شده است كه اين جدول مراحل محاسبات را نشان مي‌دهد. اين اقدامات عبارتند از:
- اولاً: بايد به کمک فرمول ارزش فعلی، نرخ تنزیل را بر هزينه‌ها با توجه به سال وقوع اعمال كرد تا هزينه واقعي يا ارزش فعلی هزينه‌ها حاصل شود.
- ثانياً: درآمدها نيز با توجه به نرخ نزیل و سال وقوع آن بايد کاهش يابد تا درآمدهاي واقعي يا ارزش فعلی درآمدها حاصل گردد.

برای اطلاعات بیشتر بیشتر مطالب زیرا مطالعه بفرمایید:

نرخ تنزيل يا حداقل نرخ سودآوری و بازگشت سرمایه بازدهی مورد انتظار (MARR)
از آنجايي كه هزينه هاي يك پروژه در طي سال هاي مختلف انجام مي شود و درآمدهاي آن نيز در طي سال‌هاي مختلف محقق مي شود، اختلاف زماني بين هزينه ها و درآمدها بوجود مي آيد و اين اختلاف، زماني باعث مي شود كه ارزش واقعي هر ريال هزينه انجام شده (يا درآمد بدست آمده) در دو سال مختلف با هم اختلاف داشته باشد. اگر يك سال خاص به عنوان سال مبنا در نظر گرفته شود، نرخ تنزيل يا حداقل نرخ بازدهي مورد انتظار در واقع نرخي است كه با استفاده از آن مي توان ارزش واقعي هزينه هاي انجام شده و يا درآمدهاي بدست آمده در سال هاي مختلف را در آن سال مبنا محاسبه كرد.

محاسبه شاخص های اقتصادی و مالی برای تصميم‌گيري:
پس از محاسبه درآمدها و هزينه‌هاي طرح در اين قسمت با استفاده از تكنيك‌هاي تصميم‌گيري به بررسي توجيه اقتصادي طرح خواهيم پرداخت:
1. روش ارزش خالص فعلی (Net Present Value):
روش ارزش فعلي يكي از مهمترين و در عين حال ساده‌ترين تكنيك‌هاي ارزيابي طرح‌هاي اقتصادي است و اين روش زيربناي كاربرد تكنيك‌هاي ديگر است. محاسبه ارزش فعلي يك فرآيند مالي، تبديل ارزش آيندة كليه دريافت‌ها و پرداخت‌ها به ارزش فعلي در زمان حال يا مبدأ پروژه است.
در صورتي كه با نرخ i درصد، ارزش خالص فعلی محاسبه شده، رقم مثبت (NPV>0) باشد طرح سودآور بوده، زيرا ارزش فعلي هزينه‌ها كمتر از ارزش فعلي درآمد بوده است و در صورتي که ارزش خالص فعلی محاسبه شده رقم منفي (NPV <0) باشد طرح فاقد توجيه اقتصادي است و مشخص كننده اين حقيقت است كه ارزش فعلي هزينه‌ها بيش از ارزش فعلي درآمدها مي‌باشد. اگر NPV=0 باشد پروژه اقتصادي است، زيرا حداقل نرخ جذب كننده براي سرمايه‌گذاري تأمين گشته است.
با توجه به آنچه گفته شد، ارزش خالص فعلی (NPV) از طريق فرمول ذيل محاسبه مي‌گردد :

2. نرخ بازگشت سرمايه (Rate of Return):
يكي از روش‌هايي كه امروزه در تعيين و انتخاب اقتصادي‌ترين پروژه‌ها متداول مي‌باشد روش نرخ بازگشت سرمايه است. در اين روش ضابطة قبول يا رد يك پروژه، بر اساس معياري (نرخي) به نام بازگشت سرمايه است. در حقيقت تعادل درآمدها و هزينه‌ها، تحت اين نرخ امكان‌پذير است (البته نه هميشه با يك نرخ) و آن نرخ (يا نرخ‌ها) نرخ بازگشت سرمايه مي‌باشد. نرخ بازگشت سرمايه از تساوي قرار دادن ارزش فعلي درآمدها و هزينه‌ها حاصل مي‌شود. اين تساوي تنها تحت يك نرخ امكان‌پذير است و آن، نرخ بازگشت سرمايه است.
در صورتي كه نرخ بازگشت سرمايه (ROR) از حداقل نرخ جذب‌كننده (MARR) كوچكتر باشد طرح پذيرفته نمي‌شود و در صورتي نرخ بازگشت سرمايه (ROR) بزرگتر يا مساوي حداقل نرخ جذب‌كننده (MARR) باشد طرح داراي توجيه اقتصادي بوده و پذيرفته مي‌شود.

نرخ بازگشت سرمايه، ROR نرخ تنزيلي است كه در آن نرخ، ارزش فعلي عايدي ها (منافع) يك پروژه برابر با ارزش فعلي هزينه هاي آن است. به عبارت ديگر نرخ بازگشت سرمايه (ROR) نرخي است كه در آن ارزش خالص فعلی طرح (NPV) صفر است. در واقع ROR يك طرح، نرخ سودي است كه يك سرمايه گذار از سرمايه‌گذاري در انجام آن طرح بدست مي آورد. اين نرخ حداكثر نرخ بازدهي است كه طرح مي تواند به منابع مالي سرمايه گذاري شده بپردازد. در اين روش اگر نرخ بازگشت سرمايه بدست آمده بيشتر يا مساوي «حداقل نرخ سود قابل قبول سرمايه گذاري» باشد. طرح انتخاب مي گردد. هنگام مقايسه طرح هاي سرمايه گذاري نيز، طرحي انتخاب مي گردد كه علاوه بر شرط بيشتر بودن نرخ بازدهي‌اش از نرخ بهره بازار يا هر نرخ قابل قبول ديگر، داراي بيشترين نرخ بازگشت سرمايه در ميان طرح‌هاي رقيب نيز باشد.
با توجه به اینکه مجموعه ای از دوتایی (زمان ، پول) در یک پروژه درگیر هستند ، نرخ بازگشت سرمايه تابعی از ارزش فعلی است. نرخ تنزیلی که در آن ارزش خاص فعلی برابر با صفر باشد، نرخ بازده داخلی است.
براي محاسبه اين نرخ از رابطه زير استفاده مي‌گردد:

در آن r نرخ بازگشت سرمایه ، t سال، Ct خالص جریان نقدی در سال t است.

3. تحليل هزينه- فايده
مباني نظري تحليل هزينه- فايده
با وجودي كه “ارزيابي طرح هاي اقتصادي” يا “اقتصاد مهندسي” رابطه بسيار نزديك با اقتصاد خرد متعارف دارد، اما بايد گفت كه خود داراي تاريخچه و مشخصات مستقل مي باشد. ارزيابي اقتصادي طرح ها اول بار توسط ژوليوس دوپويي فرانسوي در سال 1884 مطرح گرديد ولي استفاده عملي از تحليل هزينه– فايده با ارزيابي طرح‌هاي مربوط به توسعه منابع آب آمريكا در سال 1930 شروع شده است (پاكزاد، فريبرز، ارزشيابي طرح‌هاي صنعتي ص 25). علي رغم ارتباط نزديكي كه اين تحليل با علم اقتصاد دارد، اين فن بيشتر توسط مهندسان پايه‌گذاري شده است. براي معرفي مباني نظري تحليل هزينه– فايده در اين قسمت، به برخي مفاهيم مهم در تحليل هزينه– فايده اشاره مي شود.
محاسبه شاخص سودآوری )نسبت فایده به هزینه (B/C))
یکی دیگر از شاخص های اقتصادی ارزیابی طرح ها، نسبت منافع به مخارج یا سود به هزینه (B/C) است. این نسبت برابر با حاصل تقسیم ارزش فعلی منافع طرح بر ارزش فعلی هزینه های آن است. چنانچه این نسبت بزرگتر از یک باشد به معنی اقتصادی بودن طرح بوده و کوچکتر از یک بودن آن نیز به معنی غیر اقتصادی بودن طرح است.
چنانچه این نسبت بزرگتر از 1 باشد ، به معنی آن است که NPV بزرگتر از 0 است.

4. دوره بازگشت سرمایه
یکی از شاخص های مالی جهت ارزیابی طرح های اقتصادی ، شاخص دوره بازگشت سرمایه است. این شاخص نشان می دهد چه مدت طول می کشد تا سرمایه گذاری های انجام شده توسط درآمدها جبران شود. هر چه دوره بازگشت سرمایه کمتر باشد، طرح زودتر به سوددهی می رسد.

در صورت نیاز به سفارش تدوین طرح توجیهی با کارشناسان موسسه سپینود شرق تماس بگیرید :02126358608

تهیه شده در گروه تولید محتوی سپینود شرق
کلیه حقوق این وبسایت متعلق به موسسه سپینود شرق می باشد.

نرخ بازگشت سرمایه یا ROI و نحوه محاسبه آن

در این مقاله، به بررسی نرخ بازگشت سرمایه می پردازیم و نگاهی به فرمول محاسبه ی آن خواهیم داشت. سپس مزایا و معایب آن را بررسی میکنیم.

مقدمه: هر شخص حقیقی یا حقوقی پس از سرمایه گذاری، به دنبال بازگشت سرمایه و سودآوری می باشد. حال این بازگشت سرمایه می تواند به صورت منافع مالی باشد یا منافع معنوی باشد. این حالت در کسب و کار ها نیز وجود دارد. آن ها پس از تبلیغات، به دنبال بازدهی و برگشت سرمایه ی خود می باشند. قبل از اینکه وارد مبحث اصلی شویم، باید یک تعریف ساده از بازگشت سرمایه داشته باشیم. نسبت سود به هزینه ی پرداختی هم راستا با مفهوم برگشت سرمایه می باشد.

بنابراین هرچه بیشتر بتوانیم از هزینه هایی که انجام داده ایم، بازدهی دریافت نماییم، نرخ برگشت سرمایه نیز بهتر خواهد بود. مفهوم بازگشت سرمایه، یک مفهوم مهم در مباحث مالی می باشد. این مفهوم باعث ارزشیابی و فروش بهتر در سازمان ها می شود. در ادامه به بررسی این مفهوم می پردازیم و آن را از زوایای مختلف بررسی می کنیم. لطفا تا انتهای این مطلب همراه ما باشید.

مفهوم بازگشت سرمایه، بسیار مهم و کاربردی می باشد

نرخ بازگشت سرمایه ( ROI ) چه می باشد؟

نرخ سودآوری و بازگشت سرمایه بازگشت سرمایه ( Return On Investment ) مفهومی کاربردی و موثر می باشد که از عوامل کلیدی یک کسب و کار در کمپین تبلیغاتی است. بسیاری از متخصصان در این امر، اعتقاد دارند که بازگشت سرمایه، یک استراتژی مهم در تمام زمینه ها علی الخصوص دیجیتال مارکتینگ، می باشد.

اگر بخواهیم به صورت ساده نرخ بازگشت سرمایه را تعریف نماییم، نسبت سود به میزان هزینه ی انجام شده می باشد. ممکن است سود کسب شده، تماما به صورت مالی نباشد و منافع معنوی نیز داشته باشد. به عنوان مثال برندسازی یکی از این منافع می باشد. البت که در محاسبه ی این مفهوم، منظور از سود، منابع کسب شده به صورت مالی، مدنظر می باشد.

تبلیغات در هر کسب و کاری، موثر و حیاتی می باشد. نکته ای که برای هر کسب و کاری ضروری است، محاسبه ی نرخ بازگشت سرمایه می باشد. هر کسب و کار علی الخصوص استارتاپ های تازه شکل گرفته، ملزم به محاسبه ی این مفهوم می باشند. زیرا آن ها منابع مالی زیادی ندارند و باید برای هر هزینه ی شکل گرفته، توضیحات قانع کننده ای داشته باشند. اهمیت بازگشت سرمایه، هنگامی افزایش پیدا می کند که با محاسبه ی آن، می توان روش های مصرف هزینه ها را متوجه و عملکرد تیم بازاریابی را سنجید.

در ادامه می خواهیم نحوه ی محاسبه و چگونه بازگشت سرمایه را شرح دهیم.

فرمول محاسبه ی نرخ بازگشت سرمایه

همانطور که پیشتر نیز بیان کردیم، بازگشت سرمایه به نسبت سود کسب شده به هزینه های انجام شده می باشد. این فرمول به شرح زیر می باشد:

نرخ بازگشت سرمایه = ( کل هزینه – کل درآمد ) / کل سرمایه گذاری

فرمول برگشت سرمایه

شاید در نگاه اول فرمول بالا ساده باشد و محاسبه ی آن به راحتی انجام گیرد اما این فرمول پیچیدگی های خود را دارد. در دل این فرمول، موارد زیادی می باشد که محاسبه ی هر یک، ممکن است زمان زیادی را در برگیرد. لازم به ذکر است در صورت لزوم و محاسبه ی نرخ بازگشت سرمایه به درصد، فرمول بالا را در 100 ضرب می نماییم. البته قبل از اینکه بتوانید ROI خود را بهینه کنید بهتر است دوره های آنلاین مد نظر را در این زمینه بگذرانید.

برگشت سرمایه چه کاربردی دارد؟

پس از تعریف و فرمول محاسبه ی ROI، حال وقت آن است که بدانیم این مفهوم، چه کاربردی دارد و برای چه مفاهیمی از آن استفاده می شود. قطعا مفهوم ROI در زمینه های بازاریابی و استراتژی سازمان ها، بسیار کاربردی می باشند. آن ها با محاسبه ی ROI، متوجه می شوند که در ازای سرمایه گذاری انجام شده، چه سودی عایدشان شده است. به عنوان مثال درصد های بالا مانند 60 درصد، بسیار مناسب تر از 40 یا 30 درصد می باشند. مورد دیگری که از کاربرد های ROI می باشد، سنجش عرضه ی محصول جدید می باشد. یک شرکت برای تخمین میزان سودآوری محصول جدید خود، اقدام به محاسبه ی ROI می نماید. اگر امکان محاسبه ی این مفهوم وجود نداشته باشد، شرکت ها با شبیه سازی روی گروهی از مشتریان خود، این مفهوم را به صورت تقریبی بدست می آورند.

مزایا و معایب برگشت سرمایه

بازگشت سرمایه، دارای معایب و مزایایی می باشد که هر شخص حقیقی یا حقوقی را دچار چالش می نماید. محاسبه ی اشتباه ROI، باعث انتقال اطلاعات غلط به مدیران می شود. همین امر باعث ارزیابی های اشتباه و اخذ استراتژی های نامناسب می شود. در ادامه به بررسی این موارد می پردازیم.

بازگشت سرمایه، مزایا و معایب خاص خود را دارد

مزایا:

- سنجش دقیق و کامل سودآوری بدست آمده در مقابل هزینه ی انجام شده ( یا سرمایه گذاری ).

- ارزیابی تیم بازاریابی شرکت برای ارائه سود بهتر از هزینه های انجام گرفته.

- ارائه ی محصولات جدید و کسب درآمد

- سنجش ارزشمندی یک مشتری در بازه ی زمانی بلند مدت.

- بررسی پتانسیل برنامه ی بازاریابی در کوتاه یا بلند مدت.

- بررسی برنامه های بازاریابی مختلف.

معایب:

- اشتباه در محاسبه ی این مفهوم، باعث گمراهی مدیران در سرمایه گذاری می شود.

- دشواری محاسبه ی این مفهوم برای برخی از داده ها.

- دشواری در تعیین اثر گذاری دقیق در بعضی از کمپین های تبلیغاتی.

- اشتباه در تشخیص منبع تبدیل کاربر به مشتری.

در انتها امیدواریم از خواندن این مقاله لذت برده باشید و این مقاله توانسته باشد اطلاعات مفیدی را به شما منتقل نماید.

فرمول نرخ بازگشت سرمایه

فرمول نرخ بازگشت سرمایه

مقالات بازاریابی دیجیتال , مقالات مارکتینگ
|
تحریریه یکتانت
|
تاریخ بروزرسانی : ۸ آذر ۱۴۰۰

هر شخص یا مجموعه‌ای که برای کاری سرمایه‌گذاری می‌کند، به دنبال بازگشت سرمایه و سودآوری است. حال این سودآوری می‌تواند منافع مالی یا معنوی را در پی داشته باشد. در مورد تبلیغات نیز کاملا به همین صورت است و چه از نظر عده‌ای، تبلیغات را هزینه بدانیم و چه از نظر برخی دیگر به چشم سرمایه‌گذاری به آن نگاه کنیم، به هر حال باید ببینیم سرمایه ما چه زمانی بر می‌گردد.به زبان ساده نرخ بازگشت سرمایه یعنی در یک کمپین تبلیغاتی نسبت سود به‌دست آمده به هزینه پرداختی چقدر بوده است. بنابراین هر چه بتوانیم در ازای سرمایه‌گذاری انجام شده، خروجی بهتری بگیریم و از روش‌های مقرون‌به‌صرفه ولی پربازخورد استفاده کنیم می‌توانیم بیشتر به بازگشت سرمایه خود امیدوارتر باشیم. در واقع باید بررسی کنیم هزینه‌ها صرف چه چیزی شده است و آیا عملکرد ما خوب بوده یا خیر.در این مطلب بیشتر درباره نرخ بازگشت سرمایه، فرمول محاسبه، کاربرد و مزایا و معایب آن صحبت خواهیم کرد.

نرخ بازگشت سرمایه که با ROI) Return on Investment) نیز شناخته می‌شود، یکی از شاخص‌های کلیدی عملکرد و معیارهایی است که میزان موفقیت یک کمپین تبلیغاتی را نشان می‌دهد. حتی بسیار از کارشناسان و متخصصان معتقدند زمان تدوین استراتژی‌های بازاریابی و تبلیغات به‌ویژه در حوزه دیجیتال مارکتینگ، باید نرخ بازگشت سرمایه را به عنوان معیار اصلی در نظر گرفت و استراتژی را براساس آن تدوین کرد.اگر بخواهیم ساده بگوییم ROI چیست، شاید بهترین تعریف برای نرخ بازگشت سرمایه، نسبت سود حاصله به میزان هزینه و سرمایه پرداخت شده باشد. البته سود به دست آمده ممکن است تنها جنبه مالی نداشته باشد و شامل موارد غیرمالی مانند برندسازی شود، ولی به صورت کلی منظور از محاسبه نرخ بازگشت سرمایه، درآمد و سودآوری مالی کسب و کار است.تبلیغات سرمایه‌گذاری است و نمی‌توان آن را از اولولیت‌های کاری خارج کرد، ولی بی‌تردید در دنیای امروز که هر هزینه‌ای باید حساب شده باشد و وقتی دست کسب و کارها به ویژه استارتاپ‌ها برای هزینه کردن باز نیست، طبیعی است که بخواهند سرمایه خود را به بهترین شکل هزینه کنند. بنابراین اینجاست که نرخ بازگشت سرمایه (ROI) اهمیت بسیار زیادی پیدا می‌کند.به کمک ROI نه‌تنها می‌توانیم ببینیم هزینه‌های تبلیغاتی صرف چه موضوعاتی شده و چگونه این هزینه‌ها باید خرج شود، بلکه می‌توانیم عملکرد تیم بازاریابی را نیز بسنجیم و ببینیم تا چه اندازه توانسته‌اند بهینه عمل کنند.

بیشتر بخوانید: تبلیغات نصب اپلیکیشن از طریق تبلیغات کلیکی با ROI بالا

فرمول نرخ بازگشت سرمایه

همان سودآوری و بازگشت سرمایه طور که در تعریف بالا هم اشاره کردیم نرخ بازگشت سرمایه (ROI) به بیان ساده سود حاصله از سرمایه‌گذاری نسبت به کل هزینه پرداختی است. براین اساس می‌توانیم خیلی ساده فرمول محاسبه نرخ بازگشت سرمایه را به صورت زیر به دست آوریم:

نرخ بازگشت سرمایه = (کل هزینه – کل درآمد) / کل سرمایه گذاری

برای اینکه بتوانید نرخ بازگشت سرمایه (ROI) را براساس درصد حساب کنید، می‌توانید نتیجه بالا را در 100 ضرب کنید.شاید در نگاه اول با یک فرمول ساده روبه‌رو باشیم، اما توجه کنید که این فرمول در دل خود موارد زیادی را دارد که گاهی محاسبه آنها به‌سادگی امکان‌پذیر نیست.

بعد از اینکه فهمیدیم نرخ بازگشت سرمایه چیست و با چه فرمولی محاسبه می‌شود، حالا زمان آن رسیده که ببینیم ROI چه کاربردی دارد و کجا می‌توانیم از آن استفاده کنیم. شاید به راحتی بتوان کاربرد نرخ بازگشت سرمایه در سازمان و تدوین استراتژی‌های بازاریابی را حدس زد.یکی از اصلی‌ترین کاربردهای ROI زمانی است که شما می‌خواهید ببینید در ازای سرمایه‌گذاری انجام شده چه خروجی‌ای گرفته‌اید و سود به دست آمده چقدر بوده است. به عنوان مثال نرخ بازگشت 40 درصد خیلی بهتر از نرخ بازگشت 20 درصد است و نشان می‌دهد عملکرد خوبی داشتید و سود خوبی هم نصیب‌تان شده است.یکی دیگر از کاربردهای ROI مربوط به زمانی است که می‌خواهید محصول جدیدی را روانه بازار کنید. بنابراین می‌خواهید بسنجید محصول جدید تا چه‌اندازه برای‌تان سودآور خواهد بود. اینجاست که بعد از عرضه محصول می‌توانید به کمک ROI میزان سوددهی را ارزیابی کنید. حتی اگر امکان محاسبه ROI در برخی از بازارها وجود نداشته باشد، می‌توانید با شبیه‌سازی گروهی از مشتریان هدف خود، نرخ بازگشت سرمایه را به صورتی تقریبی به‌دست آورید.

بیشتر بخوانید : نرخ پرش یا بانس ریت (Bounce Rate) چیست؟

تعیین شاخص‌های کلیدی عملکرد به‌ویژه مواردی چون ROI که به موضوعات مالی مربوط است و پیچیدگی‌های خاصی دارد کار ساده‌ای نیست. از سوی دیگر هر شاخصی می‌تواند مزایا و معایب خودش را داشته باشد و محاسبه آن نیز شما را دچار چالش کند. نرخ بازگشت سرمایه (ROI) نیز از این قاعده مستثنی نیست و مزایا و معایبی دارد.اگر بخواهیم مزایای سنجش دقیق نرخ بازگشت سرمایه را بیان کنیم، می‌توانیم به مهمترین موارد زیر اشاره داشته باشیم:

اما در مورد مهمترین معایب ROI می‌توان به موارد زیر اشاره کرد:

برای اینکه بتوانید درک بهتری از محاسبه نرخ بازگشت سرمایه (ROI) داشته باشید و کمی از فاز تئوری خارج شویم، بد نیست این موضوع را با یک مثال بررسی کنیم.تصور کنید یک کتاب فروشی آنلاین دارید و سود خالصی که در ازای سفارش هر مشتری نصیب‌تان می‌شود 20 هزار تومان باشد. از آنجایی که قیمت کاغذ بالا رفته و حاشیه سود کمی دارید و از طرف دیگر رقابت در بازار کار شما حسابی داغ است، تصمیم می‌گیرید یک میلیون تومان بابت هزینه تبلیغات در شبکه‌های اجتماعی بپردازید تا بتوانید مشتریان خود را افزایش دهید.حال تصور کنید درآمد کل شما در این کمپین 1.5 میلیون تومان بوده است. حالا براساس فرمول محاسبه نرخ بازگشت سرمایه داریم:0.5 = 1،000،000 / (1،000،000 – 1،500،000)با ضرب نتیجه به دست آمده در 100 متوجه می‌شوید که نرخ بازگشت سرمایه شما 50 درصد بوده که عدد خوبی است. در واقع اگر در ازای هر مشتری 20 هزار تومان سود کنید، برای یک میلیون تومانی که بابت تبلیغات پرداخت کرده‌اید باید 50 مشتری جذب کنید تا به نقطه سر به سر برسید و وگرنه ضرر می‌کنید. هر چه از تعداد مشتریان‌تان از 50 نفر بیشتر شود، سود شما بیشتر خواهد بود.

برای بهبود نرخ بازگشت سرمایه راه‌های مختلفی وجود دارد. افزایش سود، کاهش مخارج، بهبود راندمان و کارایی و افزایش آگاهی از برند می‌توانند مصداق‌های مختلفی از بهبود نرخ بازگشت سرمایه باشند. اولین قدم برای بهبود ROI مشخص کردن تعریف دقیق و واضحی از “بازگشت سرمایه” مورد نظر شما است. تعداد فروش بیشتر، افزایش سود به ازای هر فروش، سودهای کلان‌تر، کاهش قیمت سر به سر، کاهش هزینه‌های تولید، داشتن رضایت مشتری و برندینگ مثال‌های خوبی از تعریف اهداف و بازگشت سرمایه هستند. برای نمونه به جای تعریف “افزایش فروش” به عنوان هدف، “افزایش فروش در بازه زمانی مشخص، در یک منطقه خاص، از یک کانال توزیع بخصوص” را به عنوان هدف در نظر بگیرید.

بیشتر بخوانید: چگونه سرویس ریتارگتینگ محصول یکتانت باعث افزایش فروش مقداد آی تی شد؟

مشخص‌ترین راه بهبود نرخ بازگشت سرمایه، افزایش فروش یا بالا بردن قیمت فروش و در نهایت افزایش سود است. دیگر راه بهبود نرخ بازگشت سرمایه کاهش هزینه‌هاست. هزینه‌های خود را به تعداد فروش سر به سر تقسیم کنید تا دید بهتری نسبت به راه‌ها و فرصت‌های کاهش هزینه‌ها پیدا کنید.

توقعات خود را مورد ارزیابی دوباره قرار دهید. اینگونه نیست که هر سرمایه گذاری به صورت ریالی به شما سود برساند. به عنوان مثال ارسال ایمیل تبریک عید به مشتریان، فروش شما را افزایش نخواهد داد ولی سبب افزایش رضایتمندی و وفاداری مشتریان می‌شود. یا مثلا دادن مزایا و تسهیلات بیشتر به کارمندان سبب افزایش مخارج شما شده ولی رضایت شغلی برای کارمندان ایجاد می‌کند و کارایی و راندمان آن‌ها را افزایش خواهد داد. بنابراین توقعات خود از نرخ ROI را مورد بررسی دوباره قرار دهید تا بتوانید نرخ بازگشت سرمایه را بهبود دهید.

جمع بندینرخ بازگشت سرمایه (ROI) یکی از مهمترین سنجه‌هایی است که پیش از تدوین استراتژی دیجیتال مارکتینگ یا بعد از اجرای کمپین‌ها به صورت دقیق بررسی شود. نرخ بازگشت سرمایه به ما می‌گوید در ازای هزینه پرداختی چقدر سود کرده‌ایم و عملکرد تیم بازاریابی در بهینه‌سازی هزینه‌ها و دریافت خروجی مطلوب چگونه بوده است.البته نرخ بازگشت سرمایه صرفا در کمپین‌های تبلیغاتی آنلاین کاربرد ندارد و گستره به‌کارگیری آن در کسب و کارهای مختلف بسیار وسیع است. ولی به طور کلی هرچه این مقدار بیشتر باشد، قطعا سود بیشتری نصیب‌تان خواهد شد.

پرسش و پاسخ‌های متداول

یکی ازمعیارهای کلیدی عملکرد است ودر واقع نسبت سود حاصل از تبلیغات به میزان هزینه انجام شده است.

نسبت سود حاصل از تبلیغات بر مبلغ کل سرمایه گذاری را نرخ بازگشت سرمایه می‌گوییم. که البته سود را می‌توانیم میزان کسر شده هزینه از کل درآمد محاسبه کنیم.

یکی از اصلی‌ترین کاربردهای ROI زمانی است که شما می‌خواهید ببینید در ازای سرمایه‌گذاری انجام شده چه خروجی‌ای گرفته‌اید و سود به دست آمده چقدر بوده است.

بازگشت تاریخی کالاهای سرمایه گذاری

در جلسات قبل HPY و HPR را برای یک سرمایه‌گذاری حساب کردیم.
حالا می‌خواهیم نرخ بازگشت میانگین را برای یک سرمایه‌گذاری و سبد سرمایه‌ای بدست آوریم.

چرا محاسبه بازگشت سرمایه در گذشته مهم است؟

در یک سرمایه‌گذاری چند ساله، احتمالا سال‌هایی با سود خوب و سال‌های با سود کم و یا حتی ضرر داریم.
یا محاسبه متوسط نرخ بازگشت می‌توانیم تخمینی از سود آینده بدست آوریم. یعنی یک پیش‌بینی تقریبی از سودآوری سرمایه‌گذاری خود داشته باشیم.

کاربرد دیگر نرخ بازگشت متوسط، مقایسه سبدهای سرمایه‌گذاری مختلف است.
مثلا یک سبد شامل صندوق درآمد ثابت و صندوق سهام و سبدی دیگر شامل چند سهم.

سرمایه گذاری تکی

فرض کنید تعداد بازگشت سالانه HPY داریم.
دو روش میانگین‌گیری داریم: روش حسابی و روش هندسی

روش حسابی

روش حسابی همان میانگین گیری است. میانگین بازگشت‌ها را در طول n سال سرمایه‌گذاری حساب می‌کنیم.

صورت این کسر مجموع بازدهی‌های سالانه و مخرج آن طول دوره سرمایه‌گذاری است.

روش هندسی:

برای محاسبه میانگین هندسی، از فرمول زیر استفاده می‌کنیم:

این جدول نتایج یک ســرمایه‌گذاری را در سال‌های مختلف نشــان می‌دهد:

اگر دو نوع میانگین تاریخی را حساب کنیم:

معمولا روش هندسی (GM) برای اندازه‌گیری سودآوری سرمایه‌گذاری‌ها در بلند مدت روش بهتری است چون اثر ترکیب را هم در نظر می‌گیرد.

• با اهمیت محاسبه بازگشت تاریخی سرمایه آشنا شدید.
• می‌توانید سود حسابی و هندسی را محاسبه کنید.

در جلسه بعد درباره محاسبه میانگین بازگشت‌های تاریخی یک سبد سرمایه‌گذاری صحبت خواهیم کرد.

بازگشت هزینه تبلیغات چیست و چگونه محاسبه می گردد؟

کمک گرفتن از پلتفرم های تبلیغات آنلاین، یکی از روش های محبوب و پرطرفداری است که وب سایت ها برای انجام تبلیغات از آن استفاده می کنند. افرادی که در پلتفرم های تبلیغات آنلاین مثل گوگل ادز برای تبلیغ سایت خود فعالیت می کنند، حتماً با اصطلاح بازگشت هزینه تبلیغات یا نرخ بازگشت سرمایه مواجه شده اند. اما با این حال ممکن است که بسیاری از افراد ندانند که مفهوم بازگشت هزینه تبلیغات چیست و چه اهمیتی دارد.

می دانید که برای تبلیغات در هر پلتفرمی، باید هزینه ای در نظر بگیرید. اما آیا این هزینه در جایی درست انجام می شود؟ آیا هزینه ای که برای تبلیغات خود در نظر گرفته اید، سود و منفعتی برای شما دارد؟ در این مطلب از وبلاگ سرورپارس قصد داریم تا در خصوص نحوه محاسبه نرخ بازگشت سرمایه یا ROI با شما صحبت کنیم.

منظور از نرخ بازگشت سرمایه چیست؟

بازگشت هزینه مربوط به تبلیغات یک معیار بازاریابی است که توسط پلتفرم های ثبت و ارائه تبلیغات آنلاین در اختیار مدیران سایت قرار می گیرد. در واقع می توان گفت که این پارامتر شاخصی است که راندمان و عملکرد یک کمپین تبلیغاتی را مورد بررسی و ارزیابی قرار می دهد و می توانید از این پارامتر برای مقایسه کمپین های مختلف با یکدیگر استفاده کرده و در نهایت بهترین و سودآور ترین روش را برای تبلیغ وب سایت خود انتخاب کنید.

نرخ بازگشت سرمایه که با ROI) Return on Investment) شناخته می شود، یکی از مهمترین دانش هایی است که مارکترها باید به آن توجه داشته باشند. با محاسبه نرخ بازگشت سرمایه می توان میزان سودمند و یا بی فایده بودن کمپین های تبلیغاتی را مانیتور کرد. در ساده ترین تعریف باید اشاره کنیم که ROI به نسبت سود حاصل به میزان هزینه پرداختی در تبلیغات اطلاق می شود.

البته توجه داشته باشید که میزان نرخ بازگشت سرمایه به استراتژی بازاریابی شما نیز بستگی دارد. برای مثال بازگشت هزینه تبلیغات همیشه به صورت مالی نیست. بلکه شامل موارد غیرمالی مانند برندسازی نیز می شود. ولی به صورت کلی منظور از محاسبه نرخ بازگشت سرمایه، درآمد و سودآوری مالی کسب و کار است.

شاید شما صاحب یک کسب و کار کوچکی باشید و یا یک کسب و کار بزرگ را مدیریت کنید. در هر صورت این موضوع برای شما مهم خواهد بود که هزینه های خود را به چه نحوی و در کجا خرج شود. همینجا است که محاسبه نرخ بازگشت سرمایه یا ROI مطرح می شود. به کمک ROI می توان مانیتور کرد که هزینه‌ های تبلیغاتی صرف چه موضوعاتی شده و چگونه این هزینه‌ها باید خرج شود. همچنین با محاسبه نرخ بازگشت سرمایه می‌توانیم عملکرد تیم بازاریابی را نیز بسنجیم و ببینیم تا چه اندازه توانسته‌ اند بهینه عمل کنند.

نحوه محاسبه بازگشت هزینه تبلیغات چگونه است؟

پس از این که با مفهوم بازگرداندن هزینه مربوط به تبلیغات آشنا شدید، لازم است تا با روش های محاسبه این پارامتر آشنا شده تا بتوانید به راحتی اقدام به انجام آن نمایید. برای محاسبه این پارامتر لازم است تا به چند نکته توجه داشته باشید. در وهله اول باید به این موضوع توجه داشت که میزان هزینه مصرفی برای یک کمپین را باید در یک دوره زمانی خاص در نظر گرفت. نکته دیگر این است که این مبلغ تنها برای هزینه تبلیغات و کمپین بوده و شامل موارد دیگر نمی شود.

فرمول بازگشت سرمایه

فرمول نرخ بازگشت سرمایه

برای محاسبه بازگشت هزینه تبلیغات یا همان نرخ بازگشت سرمایه مرتبط با تبلیغات تنها کافی است تا درآمد کمپین خود را تقسیم بر هزینه آن کمپین کنید . پس از محاسبه در نهایت به عددی می رسید که میزان درآمد کمپین شما را به ازاء هر یک دلار هزینه نشان می دهد.

اگر بخواهیم مثال بزنیم باید گفت که فرض کنید شما برای کمپین خود ۲۰۰ دلار هزینه می کنید و درآمد شما معادل ۶۰۰ دلار است. پس از تقسیم ۶۰۰ دلار بر ۲۰۰ دلار به عدد ۳ می رسید که در واقع نشان دهنده بازگشت هزینه تبلیغات شما است. این به آن معنا است که به ازاء هر ۱ دلار هزینه ای که برای کمپین خود خرج کرده اید، ۳ دلار درآمد داشته اید.

دومین فرمول نرخ بازگشت سرمایه

برخی از بازاریاب ها ممکن است از فرمول دیگری برای محاسبه بازگرداندن هزینه تبلیغات استفاده کرده و کمپین های مختلف را با فرمول دیگری با یکدیگر مقایسه کنند. در این فرمول به جای تقسیم میزان درآمد کمپین، سود کمپین به دست آمده را تقسیم بر هزینه کمپین کنید و در نهایت بازگشت مربوط به هزینه تبلیغات محاسبه می شود. خروجی این فرمول سود خالصی است که شما از انجام کمپین تبلیغاتی خود به دست آورده و در واقع ملاک معتبر تر و دقیق تری نسبت به روش اول است.

به عنوان مثال اگر درآمد شما از یک کمپین ۶۰۰ دلار بوده و ۵۰ درصد آن صرف انجام فرآیندهای مختلف شود، سود واقعی که شما از تبلیغات خود و ایجاد کمپین به دست آوردید ۳۰۰ دلار است. درصورتی که هزینه شما برای برگزاری این کمپین ۲۰۰ دلار باشد، خروجی این فرمول عدد ۱٫۵ است. این عدد نشان می دهد که به ازاء پرداخت ۱ دلار تبلیغات و ایجاد کمپین شما ۱٫۵ دلار سود خالص بدست آورده اید.

ROI چه کاربردی دارد؟

شاید برای شما سوال باشد که فرمول بازگشت سرمایه چه کاربردی دارد؟ حالا که با مفهوم بازگشت هزینه تبلیغات آشنا شده و نحوه محاسبه آن را یاد گرفته اید، می توانید کمپین های گوگل ادز وب سایت خود را به شکل فوق العاده ای مدیریت کنید. برای انجام این کار تنها کافی است تا کمپین های گوناگونی را به وجود آورده و در بازه زمانی خاص، مثلا یک ماه اقدام به محاسبه نرخ بازگشت هزینه تبلیغات کنید.

پس از انجام این فرایند و محاسبه نرخ بازگشت هزینه تبلیغات برای هر کمپین، به راحتی بهترین روش تبلیغات را با توجه به وضعیت و شرایط سایت خود می توانید پیدا کنید. حالا می توانید تبلیغات بهینه و فوق العاده ای داشته باشید و با کمترین هزینه، بهره وری بالایی را تجربه کنید. از دیگر کاربردهای ROI این است که در زمان ارائه محصولات جدید می توانید بررسی دقیق تری داشته و بهتر قیمت گذاری کنید.

ROI یکی از مهمترین پارامترهایی است که در زمان تدوین استراتژی بازاریابی می توانید به آن توجه داشته باشید. البته لازم است تا با مزایا و معایب نرخ بازگشت سرمایه نیز آشنایی داشته باشید.